Jo før man starter med at investere, jo bedre.Sådan lyder en gængs læresætning indenfor investeringer, og tal tyder på, at børn og unge i stigende grad investerer.Men hvordan investerer børn og unge under 18 år så bedst? Og hvilke risici samt faldgruber skal man som forælder eller bedsteforældre være opmærksom på, når man rådgiver yngre familiemedlemmer om opsparing og investering?Læs også: 7 gode råd: Sådan snakker du med dine børn om pengeDe spørgsmål har Jeanette Kølbek, privatøkonom og formueekspert i Nykredit, svar på. Overfor Euroinvestor har hun uddybet en opsparingsrækkefølge, som hun mener, passer godt til de fleste under 18 år.1. Start med børneopsparingenBørneopsparingen kalder Jeanette Kølbek for »den mest attraktive opsparingsform«, og derfor bør man som udgangspunkt starte med at fylde den op.»Reglerne for børneopsparingen er tydelige og relativt stramme,« forklarer Jeanette Kølbek.Hun uddyber, at hvert barn blot må have én børneopsparing, og at der maksimalt kan indsættes 6.000 kroner årligt, indtil der i alt er indsat 72.000 kroner.Læs også: De købte hus uden at gældsætte sig: Marie og Peter bor på 24 kvadratmeterDe stramme regler skyldes, at børneopsparingen har nogle skattemæssige fordele:»Skattereglerne fastsætter, at al afkast på børneopsparingen er skattefrit, og det gælder i hele bindingsperioden på børneopsparingen. Det gælder afkast fra henholdsvis aktieudbytte, aktieavancer og kursgevinster samt renter,« siger Jeanette Kølbek.2. Udnyt personfradragetNår børneopsparingen er fyldt, gælder det ifølge formueeksperten om at udnytte barnets personfradrag, så man reelt betaler 0 procent i skat af investeringernes afkast.Det gøres ved, at man via et almindeligt frit depot investerer i værdipapirer, der giver kapitalindkomst. Der er dog et vigtigt forbehold, som vi vender tilbage til.Læs også: Det bør du vide om aktiesparekontoenKapitalindkomst og aktieindkomst er to indkomstformer, der beskattes forskelligt. Kapitalindkomst indkluderer almindelig lønindkomst og beskattes mellem 37 til 42 procent afhængig af, om man rammer topskat.Aktieindkomst beskattes umiddelbart lavere – nemlig med 27 procent, så længe aktiegevinsterne er under 58.900 kroner.Finten ved at vælge værdipapirer med kapitalindkomst består dog i, at man kan udnytte barnets personfradrag og dermed ikke betale skat af afkastet.Læs også: Sådan blev boligøkonomen gældfri på den halve tidJeanette Kølbek fremhæver, at investeringer, der beskattes som kapitalindkomst, kan være investeringer i enkelte obligationer, obligationsfonde samt de fleste akkumulerende aktiefonde – dog undtagen dem som står på Skats positivliste.I øjeblikket er personfradraget 38.400 kroner årligt for børn og unge under 18 år. Med andre ord skal der først betales personskat, når barnets indkomst overstiger personfradraget.»På den måde betales en reel skat på 0 procent af afkastet. Til sammenligning vil aktieindkomst blive beskattet, hvilket udløser minimum 27 procent i skat,« forklarer Jeanette Kølbek.Og så kommer vi tilbage til forbeholdet, for man kan kun udnytte personfradraget, hvis barnet investerer sine egne penge. Eksempelvis kan forældres pengegaver ikke falde ind under personfradraget. Det skyldes den såkaldte værnregel, forklarer Jeanette Kølbek og uddyber:»Værnreglen er sat i verden for at sikre, at forældre ikke spekulerer i børnenes personfradrag. Derfor skal det løbende afkast beskattes hos forældrene, indtil barnet bliver myndigt, hvis forældre giver deres umyndige børn pengegaver til investering.«3. Kig mod aktiesparekontoenNår man kan sætte flueben ved børneopsparingen og personfradraget, skal man kigge mod aktiesparekontoen, råder Jeanette Kølbek.»Den store fordel ved en aktiesparekonto er en fast lav skat på 17 procent på både aktieudbytter og aktiekursgevinster. Det er 10 procentpoint lavere end de minimum 27 procent, som aktieudbyttet fra aktier via et almindelig frit depot beskattes med,« understreger hun.Læs også: Får du penge tilbage i skat? Sådan bør du bruge demDer kan maksimalt indsættes 106.600 kroner på aktiesparekontoen, og ligesom med børneopsparingen må hver dansker blot have en aktiesparekonto. At der igen findes stramme regler for aktiesparekontoen skyldes de gunstige skatteforhold og en række yderligere fordele:»Man kan til enhver tid trække pengene ud igen. Samtidig sker al indberetning automatisk til Skattestyrelsen, og afkastet fra investeringerne påvirker ikke offentlige ydelser, som kan være relevant for unge, når de for eksempel begynder at modtage SU,« bemærker Jeanette Kølbek.Hvis man foretrækker at have pengene stående kontant og ikke i værdipapirer, så kan man efterhånden få en opsparingskonto med en god rente i banken, lyder det.»Det er dog vigtigt at bemærke, at renten på en kontant konto med indlånsrente – også kaldet aftaleindskud – næppe vil være tilstrækkelig høj til at dække inflationen. Derfor vil opsparingens købekraft blive mindre over tid,« siger Jeanette Kølbek.Euroinvestor har tidligere sat fokus på, hvilke banker, der giver den højeste indlånsrente. Det kan du læse mere om her.Læs også: Strateger om C25-selskab: Situationen er kritiskLæs også: Cheføkonom: Disse banker giver dig de højeste renter
