Du skal reagere nu - 'der er mange penge at spare'

Der kan være mange penge at spare på din skatteregning, hvis du inden fredag sælger ud af dine taberaktier.

Det påpeger Helle Snedker, der er kundedirektør og partner i kapitalforvalteren Formuepleje. Fredag er sidste chance for at mindske din skatteregning for 2023, hvis du vil gøre det ved at sælge dine tabsgivende aktier, dvs. inden kl. 17, hvor børsen lukker.

B.T. og Euroinvestor samarbejder - derfor findes artiklen på B.T.

»Det kan være en god idé, for der kan være rigtig mange penge at spare,« forklarer Helle Snedker og fortsætter:

Læs også: Så meget mere bolig kan du få for de samme penge, hvis du tager 11 minutter med S-toget

»Fredag er din sidste mulighed for at 'høste' de tab, som du kan bruge til at balancere dine gevinster og sænke din skatteregning for 2023.«

Se listen: Disse 10 danske aktier har gjort det bedst i år

I Danmark betaler du skat af gevinst på aktier, men ved at sælge de aktier, der har tabt værdi, kan du bruge dette tab til at sænke din nettoaktieindkomst. Denne mulighed gælder for de investeringer, du har foretaget med frie midler, pointerer Snedker.

Det er en mulighed, du kan gøre brug af for de investeringer, som du har gjort for frie midler- og kun de investeringer, der beskattes som aktieindkomst. Det vil sige aktier og aktiebaserede investeringsforeninger. Men det er en lille smule mere komplekst, for der findes to forskellige beskatningsprincipper, påpeger hun. 

Realisationsprincippet gælder for aktier og aktiebaserede investeringsforeninger, der udbetaler udbytte. Her sker beskatningen, når gevinst eller tab realiseres - altså når aktien sælges - eller når der udbetales udbytte. Det gælder også for akkumulerende investeringerforeninger, men kun hvis de står opført på skats positivliste, forklarer hun.

Læs også: Her er, hvad der venter din privatøkonomi næste år

Nettoaktieindkomsten for 2023 finder du ved at tage alle gevinster, tab og udbytter og regner sammen til ét samlet beløb. Hvis dette beløb overstiger 58.900 kr. - eller 117.800 til sammen for ægtefæller, kommer du til at betale 42 pct. i skat af det, der ligger over grænsen, forklarer Helle Snedker.

Det kan især betale sig at sælge tabere, hvis du har opnået afkast over 58.900 kr. i 2023, hvor skatten springer fra 27 pct. til 42 pct., påpeger Snedker.

Ved at realisere tab kan du potentielt undgå at betale skat af dit afkast for året. Dette kan være en smart manøvre, hvis du planlægger at sælge aktier, der er steget betydeligt i værdi, da tabene kan modregne den skat, du ellers skulle have betalt af gevinsterne, understreger hun.

Det er værd at huske, at udbytter fra aktier tæller med i det samlede regnestykke for skat af dine indtægter, bemærker hun.

Det er samtidig vigtigt at inddrage salgsdatoen i dine skatteovervejelser, fordi den afgør, hvilket skatteår dine finansielle bevægelser vil tælle med i. Handler du inden fredag, vil det påvirke din skatteregning for 2023.

»Det er en chance for at planlægge og muligvis optimere din skatteregning,« tilføjer Snedker.

Venter du derimod til efter fredag med at handle, vil det først have effekt på skatteregningen for 2024. Så hvis du står med en stor skatteregning for 2023 på grund af gevinster og samtidig har urealiserede tab, er det klogt at realisere disse tab inden fredag.

At realisere tab for at modregne skat på gevinster kan være en fordelagtig manøvre, men det skal afvejes mod din langsigtede investeringsstrategi. Nogle gange kan aktier, der er mindre værd lige nu, jo blive mere værd senere.

Opdatering: Det fremgik tidligere, at valørdagen - i dette tilfælde onsdag - var afgørende, men det er præciseret, at der er tale om salgsdatoen, dvs. at eventuelle handler skal ske inden fredag for at påvirke 2023-skatten.